मोबाइल भुगतानों पर मर्चेंट डिस्काउंट रेट (MDR) लगाने का कोई औचित्य नहीं है, और भारत को कैश-लेस बनाने के लिए इन्हें मुफ्त रखना जरूरी है। वह तर्क एक नए-नवेले तंत्रज्ञान (तकनीक) के बारे में था; लेकिन आज यह मुद्दा और भी अधिक प्रासंगिक और गंभीर हो गया है, आर. एस. शर्मा लिखते हैं।
संसद ने कराधान और अन्य विधि (संशोधन) विधेयक, 2026 पारित किया, जिसने भुगतान और निपटान प्रणाली अधिनियम की धारा 10A को बदल दिया। उस धारा ने BHIM-UPI और RuPay पर किसी भी शुल्क पर रोक लगा दी थी। संशोधन ने उस रोक को हटाकर एक सक्षम प्रावधान (enabling provision) जोड़ दिया है, जिससे सरकार भविष्य में यह अधिसूचित कर सकती है कि किन तरीकों पर शुल्क लगाया जा सकता है। आज कोई शुल्क नहीं लगाया गया है, लेकिन दरवाजा खोल दिया गया है, और हमें इस पर आगे नहीं बढ़ना चाहिए।
विचार करें कि UPI आज क्या बन चुका है। 2025-26 में, इसने 24,000 करोड़ लेनदेन निपटाए—यानी लगभग 66 करोड़ लेनदेन प्रतिदिन—जिंदकी कीमत लगभग 314 लाख करोड़ रुपये थी। यह भारत के डिजिटल खुदरा भुगतानों का लगभग 85% और दुनिया के कुल रियल-टाइम भुगतानों का लगभग आधा हिस्सा है। यह मुख्य रूप से छोटी राशियों की प्रणाली है: औसत लेनदेन लगभग 1,300 रुपये का होता है, और 86% व्यापारी भुगतान 500 रुपये से कम के होते हैं। ऐसे लेनदेन में सब्जी विक्रेता, ऑटो चालक, किराना दुकान शामिल हैं। यहां कोई शुल्क लगाना अमूर्त रूप से व्यापार पर कर लगाना नहीं है; यह सबसे गरीब लोगों के सबसे छोटे लेनदेन पर लगाया गया कर है।
आधार द्वारा हर भारतीय को एक डिजिटल पहचान दिए जाने के बाद, UPI हमारा सबसे प्रत्यक्ष डिजिटल सार्वजनिक बुनियादी ढांचा (DPI) है—पहचान के विपरीत, यह डिजिटल तरंगों पर चलता है। बैंक और भुगतान प्रदाता वास्तविक लागत वहन करते हैं, और शून्य-MDR के तहत वे UPI लेनदेन से सीधे कुछ भी नहीं कमाते हैं।
इनमें से किसी का भी यह मतलब नहीं है कि प्रणाली को बिना फंड के चलाया जा सकता है। लेकिन फिर, क्या MDR गलत साधन है? यह कार्ड की दुनिया से विरासत में मिली प्रणाली है, जहां जारीकर्ता (issuer), अधिग्रहणकर्ता (acquirer) और नेटवर्क प्रत्येक अपना हिस्सा लेते हैं, और जहां भौतिक कार्ड, पीओएस टर्मिनल और क्रेडिट-डिफ़ॉल्ट जोखिम शुल्क की भरपाई का कारण बनते हैं। इनमें से कुछ भी UPI के लिए मौजूद नहीं है। प्वाइंट-ऑफ-सेल मशीन ग्राहक का अपना फोन है, उस डेटा पर जिसका उसने भुगतान किया है; कोई कार्ड नहीं है, कोई टर्मिनल नहीं है, कोई क्रेडिट जोखिम नहीं है, और निपटान (settlement) तत्काल होता है।
आइए हम दूरसंचार नियमन द्वारा उपयोग किए जाने वाले "वर्क-डन" सिद्धांत को लागू करें—नेटवर्क को केवल उसके द्वारा किए गए काम का भुगतान किया जाता है। जब A व्यक्ति B को भुगतान करता है, तो बैंक एक डेबिट प्रविष्टि करता है, NPCI का निपटान निर्देश होता है, और B का बैंक एक क्रेडिट प्रविष्टि करता है; कोई भौतिक नकदी इधर-उधर नहीं जाती। NPCI इस पूरे स्विच को लगभग 500 करोड़ रुपये प्रति वर्ष की लागत पर चलाता है—यानी प्रति लेनदेन लगभग दो पैसे। जिस लागत की भरपाई के लिए शुल्क लगाया जाना चाहिए, वह लगभग समाप्त हो चुकी है।
इसका अर्थ यह नहीं है कि प्रणाली प्रदाताओं को कोई लागत नहीं आती। शून्य-MDR के तहत, वे सीधे कुछ नहीं कमाते।
यदि डिजिटलीकरण से सरकार और बैंकों को इतनी बड़ी बचत होती है, तो इसका समाधान MDR के माध्यम से व्यापारियों और उपभोक्ताओं से पैसा ऐंठना नहीं है। इसका सही तरीका यह है कि सरकार अपनी बचत का एक छोटा, निश्चित हिस्सा उन संस्थाओं को दे जो इस प्रणाली को चला रही हैं।
सरकार ने प्रोत्साहन देकर इस अंतर को पाटा है। लेकिन जैसे-जैसे लेनदेन बढ़ रहे हैं, यह प्रोत्साहन राशि कम की जा रही है—इसका आवंटन दो साल पहले के लगभग 3,631 करोड़ रुपये से घटकर लगभग 437 करोड़ रुपये रहने का अनुमान है। वित्तीय अंतर वास्तविक है। लेकिन इसे भरने के लिए MDR गलत रास्ता है, क्योंकि UPI द्वारा बनाई गई बचत उस व्यापारी को नहीं मिलती जिस पर हम कर लगाना चाहते हैं, बल्कि वह सरकार और बैंकों को प्राप्त होती है।